Какие проводки использовать для учета в обособленном подразделении?
Всем доброго времени суток! Нужна Ваша помощь, уважаемые бухгалтера. Если ООО на усн зарегано по юр адресу, а деятельность ведет всю по другому адресу (первый адрес только как юр адрес используется и все). Адрес, по которому ведет деятельность поставлен в ИФНС как Обособка, т.к. есть ККМ. Расчетный счет один на ООО (так сказать голове) с него делаются все оплаты, в том числе и за товар, который потом продается по адресу обособленного подразделения. Подскажите как правильно должно быть?? на сегодняшний день у нас делается так:
41/60 пришел товар
60/51 оплачен товар
44/70 начислена зарплата
70/50.2 выплачена зарплата (здесь субсчет ОП используется) и НДФЛ платим с кпп ОП и соответственно в 6-НДФЛ показываем с КПП ОП.
мы не перемещаем товар с головы в ОП и прочие движения по счетам, т.е. получается что мы не используем субсчета для разделения головы и ОП. Единственное кассу мы ведем на сч 50.2
Правильно ли это??? Одолевают сомнения, что это не верно... Тогда как должно быть верно??? Перемещать весь товар на ОП??? тогда это существенно увеличивает работу (причем пустую работу)... А может я как обычно зря заморачиваюсь, может раз деятельность в одной ИФНС и голова как таковая только на бумаге а по факту вся деятельность в одном месте, то и вести как обычную ООО без субсетов для ОП только НДФЛ уплачивать с кпп ОП???? подскажите, пожалуйста!!!!
И зарплату директору мы тоже не пускаем по кпп головы, а по кпп обособленного подразделения.(у нас и голова и оп в одной ифнс и с одним октмо). Правильно ли это??
Очень надеюсь на вашу помощь!!
Спасибо!!
41/60 пришел товар
60/51 оплачен товар
44/70 начислена зарплата
70/50.2 выплачена зарплата (здесь субсчет ОП используется) и НДФЛ платим с кпп ОП и соответственно в 6-НДФЛ показываем с КПП ОП.
мы не перемещаем товар с головы в ОП и прочие движения по счетам, т.е. получается что мы не используем субсчета для разделения головы и ОП. Единственное кассу мы ведем на сч 50.2
Правильно ли это??? Одолевают сомнения, что это не верно... Тогда как должно быть верно??? Перемещать весь товар на ОП??? тогда это существенно увеличивает работу (причем пустую работу)... А может я как обычно зря заморачиваюсь, может раз деятельность в одной ИФНС и голова как таковая только на бумаге а по факту вся деятельность в одном месте, то и вести как обычную ООО без субсетов для ОП только НДФЛ уплачивать с кпп ОП???? подскажите, пожалуйста!!!!
И зарплату директору мы тоже не пускаем по кпп головы, а по кпп обособленного подразделения.(у нас и голова и оп в одной ифнс и с одним октмо). Правильно ли это??
Очень надеюсь на вашу помощь!!
Спасибо!!
Comments
-
Добрый день.
Никаких дополнительных проводок у вас и не должно быть, поскольку ОП не выделено на отдельный баланс.Цитата: И зарплату директору мы тоже не пускаем по кпп головы, а по кпп обособленного подразделения.Вот здесь возникает противоречие, поскольку адрес организации определяется именно по местонахождению ее руководителя. Поэтому правильным было бы снять организацию с учета по адресу, по которому она реально не находится, и перерегистрировать на тот, где создано рабочее место директора. -
Александра Кривошеева, Спасибо большое за ваш ответ. А вот с адресом у нас так не получится, так как там где ведем деятельность не предоставляют юр адрес именно поэтому и регили фирму на другой. А если с 2017г делать директора по голове и 2-НДФЛ и 6-НДФЛ указывать с кпп головы и сдавать с цифрами (а сейчас нулевку подаем) вопросов у ИФНС не возникнет, что по факту директор сидит в другом месте, деятельность ведет в другом месте а зарплата по голове???
Спасибо!!!!
А если рассматривать ваш вариант, то получается ИФНС даже при том что и голова и ОП находится в одной ИФНС все равно могут выставить штрафы за неправильные сведения в 6-ндфл. так??? Ну это я так думаю еще зависит и от инспектора который будет проверять???? -
Цитата: А если с 2017г делать директора по голове и 2-НДФЛ и 6-НДФЛ указывать с кпп головы и сдавать с цифрами (а сейчас нулевку подаем) вопросов у ИФНС не возникнет, что по факту директор сидит в другом месте, деятельность ведет в другом месте а зарплата по голове???Нет, искусственно "рисовать" ничего не надо, а то ввергнете себя в ещё большие нарушения (помним же и про спецоценку рабочего места директора, которая должна быть проведена на реальном, а не "придуманном" по юр. адресу рабочем месте).Цитата: А если рассматривать ваш вариант, то получается ИФНС даже при том что и голова и ОП находится в одной ИФНС все равно могут выставить штрафы за неправильные сведения в 6-ндфл. так?Почему? Где фактически созданы рабочие места, там вы их и показывали.
-
Александра Кривошеева, спасибочки Вам большущее! Очень помогли!
Хорошего дня!
